所得税汇算清缴审计清单（企业）
序号 企业所得税汇算清缴需提供的资料清单（需加盖单位公章确认）
1. （√）营业执照副本复印件
2. （√）章程复印件
3. （√）验资报告复印件
4. （√）国税及地税税务登记证复印件
5. （√）房屋租赁合同复印件
6. （√）本年度的资产负债表、利润表
7. （√）现金盘点表
8. （√）12月份各银行对账单（需有银行盖章确认）、未达账项调整表
9. （√）存货盘点表
10. （√）固定资产盘点表、固定资产折旧计算表
11. （√）未经审核的年度纳税申报表复印件
12. （√）增值税纳税申报表复印件
13. （√）企业所得税季度纳税申报表复印件
14. （√）地税纳税申报表复印件
15. （√）完税凭证复印件（含下年度1月1日至税审报告出具日预缴企业所得税完税凭证）
16. （√）前五个年度的年度企业所得税纳税申报表复印件
17. （√）借款合同、大额购销合同等重要经营合同与协议
18. （ ）本年新增固定资产购置发票
19. （ ）本年度会计审计报告
20. （ ）税务机关出具的各项纳税鉴定和批准件（如停、歇业、减免税、退税等）
21. （ ）税务检查报告书、稽查结论书
22. （ ）中介机构所作为以前年度企业所得税汇算清缴查账报告复印件
23. （ ）报经主管税务机关批准或备案的税前扣除项目复印件（财产损失等）
24. （ ）投资收益计算依据（被投资单位的审计报告、被投资单位利润分配方案）
25. （ ）从被投资单位分回的利润已完税的证明
注：上述打“（√）”的必须提供，未打“（√）”的有则必须提供。
